Red geeft Eric 40 dollar om een kerstboom te kopen en zegt dat hij het wisselgeld voor zijn feestje mag houden. Dus Eric, Hyde en Kelso kappen een boom langs de snelweg en houden het geld. Ze geven het geld uit aan bier en Kelso koopt Jackie een kerstcadeau. Laurie verrijkt de punch met rum en Jackie's vrienden voelen zich plotseling allemaal aangetrokken tot Fez. Red moet op kerstavond werken en niet lang nadat hij thuiskomt, verschijnt er politie aan zijn deur die hem vertelt dat zijn kerstboom illegaal is verkregen en dat ze hem in beslag moeten nemen. Ook voelt Hyde iets voor Donna.